[위하고T오류] 홈택스 부가세신고, 전자파일 파일형식 오류내용 해결

2024.04.08 - [세법을 공부해보자] - [ 부동산임대업 부가세신고 ] 부동산임대공급가액명세서 작성

[ 부동산임대업 부가세신고 ] 부동산임대공급가액명세서 작성

 

 

 

부가세 신고 중 홈택스 오류가 발견되다

 

어김없이 부가세의 달이 다시 돌아왔다. 

왜 부가세는 해도해도 하기 싫고, 해도 해도 다시 돌아오는 걸까? 

AI가 부가세신고는 왜 대신 해주지 않는 걸까? 

라는 생각을 하면서 전표를 치고, 부가세신고서를 마감하던 중 

 

홈택스에서 전자파일형식 오류가 나버렸다. 

 

 

내가 진행한 파일의 오류 내용

파일까지 다 마감하고 온 신경을 집중해서 부가세 신고서를 완성했는데 홈택스 신고 시 오류 때문에 막혀버리면 

진짜 맥이 다 빠진다........ 도대체 왜 오류가 난 것이냐고요오오옹....... 

홈택스 전자파일 파일형식 오류내용

 

 

내용은 아래와 같다. 

 

NO1 .일반과세자 부가가치세(예정, 확정, 기한후과세표준, 영세율 등 조기환급)신고서

1. 일반과세자 부가가치세(예정, 확정, 기한후과세표준, 영세율 등 조기환급)신고서 - 라인(1) - 업태명()항목 반드시 입
력되어야 합니다.

2. 일반과세자 부가가치세(예정, 확정, 기한후과세표준, 영세율 등 조기환급)신고서 - 라인(1) - 종목명()항목 반드시 입
력되어야 합니다.

3. 일반과세자 부가가치세(예정, 확정, 기한후과세표준, 영세율 등 조기환급)신고서 - 라인(1) - 업종코드()항목 반드시
입력되어야 합니다.

4. 일반과세자 부가가치세(예정, 확정, 기한후과세표준, 영세율 등 조기환급)신고서 - 라인(1) - 업종코드()항목 반드시
수정하여야 접수가능한 항목입니다.

NO8. 수출실적명세서(갑) 

5. 수출실적명세서(갑) - 라인(8) - 업태명_수출()항목 반드시 입력되어야 합니다

6. 수출실적명세서(갑) - 라인(8) - 종목명_수출()항목 반드시 입력되어야 합니다.

 

 

위하고T 프로그램 해결방법

진짜 '뭐지?' '뭐가 문제일까?' 20-30분 고민하다가

겨우 오류를 찾아서 내 시간이 너무 아까워 티스토리에 박제해 버리겠다.

(구글에 검색했을 때 위 오류는 딱히 검색이 되지 않았기 때문이다....) 

 

나의 경우는 이렇다

우선, 위하고 티

 

회계> 기초정보관리/데이터관리> 회사등록(회계)에 들어간다

 

 

그리고 아래 회사등록에 업종코드와 업태가 잘 입력되었는지 확인하자 

이 업종코드를 입력하지 않으면 국세청 신고 시 위 오류가 뜬다. 

 

 

 

회사에 맞는 업종코드와 업태를 입력해서 

저장을 누르자. 

그리고 다시 마감을 해보자. 

그러면 오류가 사라질 것이다. 

 

 

 

구글 검색해 보니 

요즘은 홈택스 이용정보 자주 묻는 Q&A에 여러 가지 오류들이 나와있었다. 

 

https://call.nts.go.kr/call/qna/selectHomeQnaInfo.do;jsessionid=QDfGp1Sp6WFnDVgTN8QMF6fclETzS5jM86qJCpvz.nts_call22?mi=3876&ctgId=CTG11971

국세상담센터

 

 

기타 많은 오류들

 

세금 서식에 너무 많은 정보들이 들어가다 보니 하나라도 누락하거나 잘못 기재되면 오류가 뜨기 마련이다. 하지만 수십 가지 오류를 모두 외울 수는 없으니 위의 국세청 사이트를 좀 참고하면 도움이 될 것 같다. 

아래는 국세청 국세상담센터에서 제공한 여러 가지 오류에 대한 해결법이다. 

[1] 개인납세자는 예정신고 의무가 없으므로 예정신고에 대한 기한 후 신고서는 제출 할 수 없습니다.

<오류 이유> 예정신고기간 종류후에는 예정고지 받은 개인사업자일지라도 예정 기한 후신고 불가하고, 예정고지분 납부 해야 합니다.

[2] ‘신고환급구분코드 환급구분코드를 확인하십시오’ 오류 발생합니다

직접 작성 신고시‘사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부(환급)세액 신고명세서’ 에서 하단의 ‘환급구분’을 선택하여야 합니다.변 환파일 신고시 회계프로그램에서 제작한 전산매체 파일에 환급구분코드가 잘못 수록되어 있는 경우 입니다. 회계프로그램사로 문의 하여 주시기 바랍니다.

[3] 18. 추가자진납부세액 (-*****) 은 0 이상 인 경우에만 수정신고할 수 있습니다.' 라는 오류 발생합니다.

<오류 사유>추가 환급이 발생하데 경정청구가 아닌 수정신고 화면에서 진행하여 발생하는 오류메세지임 <해결 방법>추가 환급이 발생하는 경우라면 경정청구 화면 이용하시기 바랍니다.

[4] ‘개인사업자의 예정신고는 예정고지를 받았거나 시설투자에 따른 조기환급이 발생한 사업자인 경우 가능합니다’ 오류 발생합니다.

<오류 사유>예정고지 대상이 아닌 개인사업자는 조기환급에 해당될 경우에만 예정신고 가능함 <해결 방법>조기환급대상인지 먼저 확인하고,① 조기환급 대상인 경우 - 시설투자 : '건물등 감가상각자산취득 명세서' 작성했는지 확인할 것 - 영세율 : '영세율매출명세서'를 작성했는지 확인할 것② 조기환급 대상 아닌 경우 - 예정신고 불가함

[5] 월별 조기 환급 신고시 ‘조기 환급 신고서 대상자가 아닙니다. 환급받을 세액을 확인하십시오’ 오류 발생합니다

<오류 사유 및 해결 방법> ① 시설투자로 인한 조기 환급인 경우: [건물등 감가상각자산취득명세서]를 작성하지 않아서 발생하는 오류임 → 02.입력서식 선택에서 해당 서식 체크후 작성바랍니다. ② 영세율 매출로 인한 조기 환급인 경우 [전체 매출 (영세율 매출, 과세매출) – 일반매입 = 환급]인 경우 조기환급 가능한데, 납부세액이 나오는 경우 조기환급 신고 불가합니다.

[6] 작성화면에서 변환(신용카드매출전표등 수령명세서, 영세율첨부서류제출명세서, 내국신용장구매확인서 전자발급명세서)시 ‘반기내 월 순번을 확인하십시오’ 오류 발생합니다.

<오류 사유>전산매체파일에 반기내 월순번이 잘못 수록되어 오류 발생 <해결 방법>회계프로그램 업체로 문의하여 데이터 조회 안내 참고 ※ 전산매체 파일에 수록되는 반기내 월순번 ① 1월분, 7월분 조기환급신고 : 1 ② 2월분, 8월분 조기환급신고 : 2 ③ 1기, 2기 예정신고 : 3 ④ 4월분, 10월분 조기환급신고 : 4 ⑤ 5월분, 11월분 조기환급신고 : 5 ⑥ 1기, 2기 확정신고 : 6

[7] 조기환급신고 진행 시 '예정신고는 정기신고 버튼을 이용해주시기 바랍니다'라는 메시지가 확인됩니다.

<오류 사유>조기 환급 신고하고자 하는 월이 1,4,7,10월인 경우 정기신고(확정/예정) 신고기간이므로 조기환급으로 접속시 오류 발생 <해결 방법>정기신고(확정/예정)의 경로로 접속하여 신고

[8] 일반과세자이며 폐업 후 부가가치세 신고를 하려고 하니 '신고기간이 아닙니다'라는 메시지 확인됩니다.

<오류 사유>폐업일이 속하는 달의 다음달 25일까지 일반과세자 정기신고(폐업확정) 메뉴 이용 가능한데 기간이 경과하여 발생한 메시지 <해결 방법>신고기한이 지난 경우는 기한 후 신고 이용하시기 바랍니다.

[9] ‘환급구분코드를 확인하십시오’ 오류 발생합니다.

<오류 사유>회계프로그램에서 제작한 전산매체 파일에 환급구분코드가 잘못 수록되어 발생하는 오류임 <해결 방법>해당 회계프로그램 업체로 문의하여 수정하시기 바랍니다. ※ 환급구분코드 - 영세율 매출로 인한 조기환급 : 20 - 고정자산 매입으로 인한 조기환급 : 30 - 둘 다 해당되는 경우 : 20

[10] 일반과세자 부가가치세(예정, 확정, 기한후과세표준, 영세율 등 조기환급)신고서 –라인(1) –' 사용자번호( )항목 반드시 입력되어야 합니다. ' 라는 오류가 발생합니다.

<오류 사유>로그인한 홈택스 ID가 회계프로그램에서 제작한 전산매체 파일에 수록되어 있어야 하는데, 누락되어 발생한 오류임 <해결 방법>전산매체 파일에 홈택스ID를 수록하여 자료 생성하시기 바랍니다

[11] 변환 시 ‘일반과세자 부가가치세(예정, 확정, 기한후과세표준, 영세율 등 조기환급)신고서 – 라인 – 전체길이(전체길이) 항목 레코드 길이 오류입니다.’ 라는 메세지가 확인됩니다.

<오류 사유>회계프로그램에서 제작한 전산매체 파일의 길이가 국세청에서 정한 레이아웃기준에 맞지 않아서 발생한 오류입니다. <해결 방법>해당 회계 프로그램사로 문의해주시기 바랍니다.

[12] 과세표준 금액 오류'가 발생합니다.

<오류 사유>신고서 화면에서 과세표준명세 작성을 하지 않았거나, 매출세액 변경시 과세표준명세를 수정하지 않아 발생하는 오류임 <해결 방법>[메뉴펼침]에서 [03. 과세표준 및 매출세액]의 화살표를 클릭하여 [과세표준명세 처리]에서 매출금액 합계와 일치하도록 수정

[13] 과세표준명세에서 ‘유효하지 않은 업종코드가 입력되어 있습니다.’ 오류 발생합니다.

<오류사유>과세표준명세에 입력한 업종코드가 현재 유효한 업종코드가 아니라서 나타나는 오류 <해결방법> 관할세무서에 정확한 업종코드 확인한 후 입력하시기 바랍니다.

[14] ‘가산세명세_현금매출명세서불성실(금액) 가산세금액이 음수이거나, 현금매출명세서 제출업종입니다. 현금매출 명세서를 작성하시기 바랍니다.’오류 발생합니다.

현금매출명세서 제출대상 업종인데, 현금매출명세서를 작성하지 않아서 발생하는 오류입니다. <해결 방법>[메뉴펼침]에서 [03. 과세표준 및 매출세액]의 화살표를 클릭하여 [과세표준명세 처리]에서 매출금액 합계와 일치하도록 수정

[15] ‘과세표준명세에 부동산관련 매출금액이 입력되었으나 부동산임대공급가액명세서가 제출되지 않았습니다. 확인 하시기 바랍니다.’ 라는 오류가 발생합니다.

<해결방안> ① 실제 부동산 임대업에서 발생한 매출인 경우 → 부동산임대공급가액명세서 작성해야 함 ② 임대업이 아닌 다른 업종에서 발생한 매출인 경우 → 주업종이 임대업인데, 주업종에선 매출이 발생하지 않고, 부업종에서만 매출이 발생했다면, 과세표준명세에서 부업종코드를 추가 입력 후 매출 금액 입력 ③ 폐업하면서 기존 환급받은 내역을 납부하기 위해 매출을 입력한 경우 → 부동산임대업으로 발생한 매출은 없고, 폐업하면서 기존에 환급받은 세액만 납부하려고 한다면, 과세표준명세의 기타금액(수입금액 제외분)에 금액 입력

[16] 작성에서 오류 검증시 ‘매출과세카드현금발행금액(3)이 입력되었는데, 신용카드매출전표발행금액집계표신고서나 전자화폐결제명세서 서식을 제출되지 않았습니다’ 오류 발생합니다.

<오류 사유>신용카드, 현금영수증 매출이 있는 경우 ‘신용카드매출금액등 발행금액집계표’ 서식을 입력하여야 하나 미입력하여 발생하는 오류 <해결 방법>해당 서식 작성하여 신고서 제출

[17] 작성에서 오류 검증시 ‘세금계산서 첨부서류의 세금계산서발급합계건수와 다릅니다. 세금계산서교부건수를 확인하십시오.’‘세금계산서 첨부서류의 세금계산서발급합계금액과 다릅니다. 세금계산서 금액을 확인하십시오.’ 오류 발생합니

<오류 사유>사업자등록번호로 발급한 매출 세금계산서는 현금매출명세서 하단의 세금계산서 건수에 매수를 입력하고, 금액에 공급가액을 입력해야 하는데, 잘못 입력하여 발생하는 오류임 <해결 방법>매출처별 세금계산서 합계표에 입력한 세금계산서의 매수, 공급가액과 동일해야 합니다.

[18] 세금계산서 합계표 변환시 ‘매출처별 세금계산서 합계표 데이터가 존재하지 않는 파일입니다.’ 오류 발생합니다.

<오류 사유> 파일에 매입 세금계산서 자료만 수록되어 있는데, 매출처별 세금계산서합계표 변환화면을 이용해서 발생하는 오류 <해결 방법> 파일에 매입자료가 수록된 경우 매입처별 세금계산서 합계표 파일변환 화면에서 변환하도록 안내

‘대손세액 공제(변제)신고서(갑) - 라인(0) - 제출할 수 없는 서식코드가 존재합니다.[I102800]’ 오류 발생합니다.

대손세액공제(면제)신고서는 확정 신고 시에만 제출 가능하므로 예정신고에는 제출하지 않습니다.

[19] ‘부동산임대공급가액명세서 임대료보증금이자금액보증금이자금액(****)이 정상금액(####)과 다릅니다. 보증금이자금액이 정상금액과 다릅니다.' 오류 발생합니다.

1. 계속사업자인 경우 회계프로그램에서 입주일, 퇴거일이 잘못 되어 오류가 발생할 수 있으로 입력내용 확인하여 주시기 바랍니다. 2. 폐업사업자인 경우 회계프로그램에서 보증금이자율의 변동에 따른 계산이 폐업일자까지 계산되어야 하나 정기신고 마감일까지 계산하여 반영하는 경우도 있으니 폐업일자를 확인하여 주시기 바랍니다.

[20] 의제매입세액 합계는 계산서, 신용카드등 농어민 매입분 합계와 같아야 합니다. 의제매입세액 합계를 확인 하십시오‘ 라는오류가 발생합니다.

<오류 사유>의제매입세액공제 하단의 공제율이 자동 체크되어야 하나 체크되지 않아 확인 되는 오류임<해결 방법>의제매입세액공제 작성 금액 모두 삭제 후 이전으로 이동했다 다시 작성하시기 바랍니다.

[21] 세금계산서 수취분 고정자산 매입에 입력하려고 하는데, '세금계산서수취분 일반매입작성하기를 먼저 입력해야 합니다.'라는 메시지가 나옵니다.

<해결방법> ① 세금계산서수취분 일반매입’을 클릭하여 고정자산 매입을 포함한 모든 세금계산서 매입금액을 입력 ② ‘세금계산서수취분 고정자산매입’을 클릭 ③ ‘건물 등 감가상각자산 취득명세서’에서 고정자산 매입분을 입력하면 '세금계산서 수취분 고정자산매입'란에 분리·입력됩니다.

[22] 부가가치세 신고 시,'현금영수증 매입세액(****원)이 국세청이 수집한 현금영수증 매입세액(####원, 오픈마켓을 통한 매입자료 미포함) 보다 더 많이 입력되었습니다. 확인 후 제출하시기 바랍니다' 는 오류가 발생합니다.

<오류사유>기본사항에서 설정한 과세기간 동안 국세청에서 수집한 현금영수증 매입세액 보다 입력한 금액이 더 많은 경우 해당 메시지가 나타납니다. <해결 방법>해당 과세기간 동안의 현금영수증 매입세액이 맞다면 확인 후 신고 가능합니다.

사업자로부터 매입분 계산서 항목에 대한 작성이 완료되지 않았습니다. 빠짐없이 입력해 주시기 바랍니다’ 오류 발생합니다.

<오류사유>의제매입세액공제신고서 상 ‘사업자로부터 매입분 계산서’ 항목에 입력되지 않은 부분이 있어서 오류 발생할 수 있음< 해결 방법>해당 항목에서 매입처수, 건수, 매입가액, 공제율, 의제매입세액 모두 입력되었는지 확인하시고 공제율을 선택하지 않아서 해당 오류가 발생하는 것은 아닌지도 확인해 주시기 바랍니다.

[23] 작성화면에서 전자세금계산서 불러오기시 ‘월별조기환급신고자는 기환급신고분을 제외하고 입력하세요! 중복환급 신고시 초과환급신고세액의 10%가 가산세로 부과됩니다!’

<오류 사유> 기본정보입력 화면의 신고기간이 정기신고기간(3개월 또는 6개월)이 아닌 경우 [전자세금계산서 불러오기] 클릭시 나타나는 오류임 <해결 방법> 이 경우 [전자세금계산서 불러오기] 불가하므로, ‘과세기간 종료일 다음달 11일까지 전송된 전자세금계산서 발급분(발급받은 분)’에 총 매출처수(매입처수), 총 매수, 총 공급가액, 총 세액을 조기환급분은 제외하고 직접 입력해 주세요.

 

 

이번 신고도 제발 무사히 끝났으면 좋겠다... 

오류 제발 뜨지 마.... 

 

 

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